Правовой портал

Как получить оставшуюся часть имущественного налогового вычета

Возмещение процентов по ипотечному кредиту

Если официальная зарплата — 100 тыс. рублей в месяц, то сумма налога (13%), выплаченного государству за год, составляет 156 тыс. рублей.

Размер ежемесячного платежа при таких условиях равен 13 718 рублей. Причем в первые месяцы погашения кредита сумма процентов составляет порядка 9 000 рублей и постепенно уменьшается с течением времени. Общая сумма переплаты за весь период кредитования составит 646 214 рублей – именно на эту сумму будет уменьшен облагаемый налогом заработок работника.

Получателем средств может стать только тот гражданин, который имеет официальную работу, с доходов от выполнения которой его работодатель уплачивает НДФЛ. В этом случае он сможет оформить налоговый вычет, т.е. уменьшить сумму дохода, которая используется для расчета размера налога. Очевидно, что чем больше вычет, тем больший возврат НДФЛ можно получить.

С 1 января 2014 года вступила в силу норма закона, в соответствии с которой, если налоговый вычет после покупки недвижимого имущества не был использован в полном объеме, за оставшейся суммой вычета можно обратиться при покупке второй и последующей квартиры.

Могут ли получать налоговый вычет оба супруга при покупке квартиры

Когда нужно подавать документы и за какой период можно вернуть налог? Что такое имущественный налоговый вычет? Согласно законодательству РФ при покупке квартиры, дома или земельного участка Вы можете вернуть себе часть денег, в размере уплаченного Вами подоходного налога. Данный налоговый вычет прописан в Налоговом Кодексе РФ ст.

В каких случаях можно получить имущественный вычет? Однократность вычета. Размер налогового вычета Сумма налога, которую Вы можете вернуть, определяется двумя основными параметрами: Вашими расходами при покупке жилья и уплаченным Вами подоходным налогом.

Заметка: для жилья, приобретенного ранее 2008 года, максимальная сумма на вычет составляет 1 млн. При этом возвращать налог Вы можете в течение нескольких лет до тех пор, пока не вернете всю сумму целиком см. Когда и за какой период можно получить налоговый вычет?

В случае приобретения жилья в ипотеку до 1 января 2014 года, подоходный налог с расходов по уплате ипотечных процентов возвращается в полной мере, без ограничений. Если же жилье было приобретено с помощью ипотечных средств после 1 января 2014 года, то вычет по процентам ограничен суммой — 3 млн. При покупке дорогого жилья часто бывают ситуации, когда сумма, возвращенная по ипотечным процентам, превышает возврат по непосредственному приобретению жилья.

Обратите внимание: Ограничение основного имущественного вычета для одного человека составляет 260 тыс. При этом, если квартира приобретена после 01

Подробнее ознакомиться с данной информацией можно в статье: Особенности получения имущественного вычета при покупке жилья супругами.

Пример 1: В 2016 году Иванов А. При этом за 2016 год он заработал 500 тыс. В данном случае, максимальная сумма, которую Иванов А. Но непосредственно за 2016 год он сможет получить только 65 тыс. Пример 2: В 2016 году Васильев В. В 2018 году Васильев В. В общей сумме Васильев может себе вернуть 1 млн. Если учесть, что Васильев в 2016-2018 годах зарабатывал 400 тыс. Дополнительные и более сложные ипотечные проценты, доли и т. Однократность права на вычет Налоговый Кодекс ограничивает возможность многократного использования вычета при покупке жилья.

При этом ограничения были изменены с 1 января 2014 года изменения подробно описаны в нашей статье Изменения в имущественном вычете при покупке жилья в 2014 году. На текущий момент ограничения действуют следующим образом: По жилью, приобретенному до 1 января 2014 года, воспользоваться имущественным вычетом можно только один раз в жизни абз. При этом стоимость покупки значения не имеет. Даже, если Вы воспользовались вычетом в размере 10 тыс. Пример: в 2013 году Сахаров А.

В 2018 году Сахаров А. Дополучить вычет в 500 000 рублей до 2 000 000 он не сможет. При покупке жилья после 1 января 2014 года если Вы не воспользовались вычетом ранее , имущественным вычетом можно воспользоваться несколько раз, но максимальный размер вычета, который Вы можете получить за всю жизнь без учета ипотечных процентов даже в этом случае строго ограничен 2 000 000 руб. Пример: в начале 2018 года Гусев А. В сентябре 2018 года он также приобрел комнату за 500 000 рублей. По окончанию 2018 года в 2019 году Гусев А.

Обратите внимание: Если по жилью, приобретенному до 1 января 2014 года, Вы получили только основной вычет, то Вы можете получить налоговый вычет по процентам при покупке нового жилья в ипотеку. Как получить вычет? Процесс получения вычета состоит из: сбора и подачи документов в налоговую инспекцию, проверки документов налоговой инспекцией и перевода денег

Подробнее узнать о процессе получения налогового вычета с указанием сроков Вы можете здесь: Процесс получения имущественного налогового вычета.

Процесс получения вычета можно упростить, воспользовавшись нашим сервисом. Он поможет оформить декларацию 3-НДФЛ и другие документы на вычет за 15-20 минут, а также даст подробную инструкцию по сдаче документов в налоговые органы. В случае возникновения любых вопросов при работе с сервисом профессиональные юристы с удовольствием проконсультируют Вас.

Условия получения

Стоит учесть, что возможность получения вычета распространяется не на все сделки купли-продажи земли. Для этого должны выполняться определенные условия:

Разрешенный вид использования

Участок обязательно должен быть оформлен для ИЖС (то есть индивидуального жилищного строительства). Такая цель использования является единственно допустимой для возможности получения вычета. В остальных случаях (например, если участок куплен для дачных, огородных или садовых целей) получение вычета не полагается.

Наличие на участке дома

При этом он должен быть пригодным для проживания и оформленным как жилое помещение. Однако допускается, чтобы на участке находился дом, который предназначен под снос.

В противном случае вычет будет полагаться только после того, как на участке будет построен и сдан в пользование жилой дом.

При этом покупатель должен обязательно зарегистрировать права собственности на него и получить подтверждающее эти права свидетельство. Также он может предъявить документы, доказывающие его намерение начать возведение жилого дома в будущем (например, договор со строительной компанией или чеки на покупку необходимых строительных материалов).

Для получения вычета покупателю необходимо обратиться в ИФНС и подать туда определенный пакет документов, а именно:

  • заявление;
  • декларацию о доходах;
  • копию паспорта;
  • справку от работодателя по форме 2-НДФЛ;
  • копию ИНН;
  • копию документов о праве собственности;
  • копии платежных документов (с суммой уплаченных за участок средств).

На получение имущественного вычета не предусмотрено никаких сроков давности, то есть обратиться за ним можно в любое время, независимо от момента приобретения (даже через 10-20 лет).

Однако при этом стоит учитывать определенные особенности:

  • в расчет берутся только три предшествующих заявлению года;
  • максимально возможная сумма вычета зависит от даты совершения сделки.

В частности если участок был приобретен до 2009 года, получится вернуть максимум 130 тыс. руб. (то есть в данном случае 13% высчитывается от 1 млн. руб.).

Для более поздних сделок эта сумма вдвое больше.

Покупка земельного участка на материнский капитал хорошо описана в нашем материале. Узнайте больше про договор дарение недвижимости в нашей статье. Вся нужная вам информация про счета эскроу в нашем тематическом материале.

Какую сумму можно получить по вычету

Но в отличие от вычета на покупку жилья вернуть часть расходов на уплату процентов можно только по одному объекту.
Об актуальных изменениях в КС узнаете, став участником программы, разработанной совместно с ЗАО «Сбербанк-АСТ». Слушателям, успешно освоившим программу выдаются удостоверения установленного образца.

Налоговый вычет на жилье, купленное до 1 января 2014 года, оформлялся единожды (даже если сумма этого вычета была мизерной). Однако с 2014 года правила в этой части законодательства изменились. Теперь граждане имеют право подать заявление на вычет по нескольким объектам недвижимости, но не более 13% от 2 млн рублей в совокупности по всем сделкам.

Отметим, что каждый резидент при покупке квартиры имеет право на возврат налога, не превышающий 260 тысяч рублей (без учета вычета по ипотечным процентам), при условии отчисления средств в бюджет по 2-НДФЛ. В случае, если по одному объекту не было получено 260 тысяч в виде возврата налогов, то это можно сделать с последующей покупки.

Раздел с умом

В случае раздела земельного участка на 2 и более новых самостоятельных земельных участка налогоплательщик сталкивается со следующими вопросами: можно ли учесть расходы на приобретение большого земельного участка, из которого выделены новые, при продаже последних, а также с какого момента будет исчисляться 3-годичный срок, после которого в соответствии со ст. 220 НК РФ вычет будет предоставлен со всей суммы продажи?

Налоговое ведомство однозначно в своем мнении о невозможности принятия к расходам по вновь образованным земельным участкам расходов, потраченных на приобретение большего участка. Так, в письме Минфина России от 27.06.2012 N 03-04-05/7-784 указано, что согласно ст. 11.4 ЗК РФ при разделе земельного участка образуются несколько земельных участков, а земельный участок, из которого при разделе образуются земельные участки, прекращает свое существование.

При этом на основании ст. 219 ГК РФ право собственности на здания, сооружения и другое вновь создаваемое недвижимое имущество, подлежащее государственной регистрации, возникает с момента такой регистрации.

В пункте 9 ст. 12 Закона N 122-ФЗ установлено, что в случае раздела, выдела доли в натуре или других соответствующих законодательству РФ действий с объектами недвижимого имущества записи об объектах, образованных в результате этих действий, вносятся в новые разделы Единого государственного реестра прав и открываются новые дела правоустанавливающих документов с новыми кадастровыми номерами.

Таким образом, поскольку при разделе земельного участка возникают новые объекты права собственности, которым присваиваются новые кадастровые номера, а данный объект прекращает свое существование, срок нахождения в собственности образованных при таком разделе земельных участков исчисляется с даты их регистрации в Едином государственном реестре прав на недвижимое имущество и сделок с ним.

В случае если продаваемый земельный участок образован в результате раздела на 2 части первоначально приобретенного участка с домом, документально подтверждены расходы только на приобретение в целом первоначального участка с домом. НК РФ не содержит методики определения расходов по приобретению недвижимого имущества, полученного в результате его выделения (разделения) из первоначально приобретенного.

В указанной ситуации рассчитать сумму расходов, которая может быть учтена при определении налоговой базы от продажи части ранее приобретенного имущества, не представляется возможным. Об этом Минфин говорит в письме от 18.12.2012 N 03-04-05/7-1411. Следуя логике данного письма, в случае, если из представленных документов можно будет установить, какие расходы относятся на вновь образованный земельный участок, использование имущественного налогового вычета будет правомерным.

Возмещение покупки жилья

Возврат подоходного налога при совершении сделок с недвижимостью допустим на сумму, не превышающую 260 тыс. рублей, если документы на покупку квартиры оформлены не ранее 1 января 2008 года, так как более ранние покупки компенсируются выплатой вдвое меньшего размера. Сроки подачи декларации на налоговые компенсации от налога на доход физических лиц при покупке недвижимости не лимитирован, в отличие от текущих расходов, а уменьшенный платеж по сделкам, совершенным до 01.01.2008 года, может быть решением суда увеличен.

Компенсируемые траты

Расходы подлежащие компенсации за счет уплаченного НДФЛ, по состоянию на 2016 год, включают в себя:

  • покупку квартиры, доли в ней или отдельной комнаты на вторичном рынке жилья, а также участие в долевом строительстве новой недвижимости;
  • приобретение или строительство частного дома на арендованном или собственном участке земли;
  • покупку земельного участка без дома, с целью последующего строительства, или с имеющейся жилой постройкой (сроки ограничены – сделка должна быть не ранее 01.01.2010 г.);
  • затраты на закупку материалов и комплектующих используемых при отделке и строительстве, а также оплату работ по договорам подряда на соответствующие работы;
  • расходы на проектные и сметные работы, в том числе при подключении к сетям энергоснабжения, строительстве и отделке помещений.

Требуемые документы

Чтобы реализовать возврат подоходного налога за покупку квартиры или иного недвижимого имущества, а также компенсировать сопутствующие расходы при строительстве, необходимо подготовить следующий перечень документов (по состоянию на 2016 год):

  1. Справка с места трудоустройства по форме 2-НДФЛ, за каждый год, включаемый в декларацию на налоговый вычет.
  2. Свидетельство о регистрации права собственности.
  3. Акт приема-передачи недвижимого имущества.
  4. Правоустанавливающий документ (договор) законного перехода прав собственности (купля-продажа квартиры, долевого участия в строительстве, переуступка прав требования и т.п.).
  5. Документы, подтверждающие понесенные расходы (расписка продавца квартиры, кассовый ордер, платежное поручение и т.п.).
  6. Паспорт гражданина РФ и сберегательная книжка Сбербанка РФ.

Данный пакет необходимо откопировать и использовать при заполнении декларации 3-НДФЛ, которую вместе с оригиналами (для сверки) и копиями документов (остаются в налоговой) надлежит предоставить специалисту ФНС по месту жительства. Непосредственно перед обращением в ФНС следует заполнить образец заявления, который можно скачать в интернете, указав дату, соответствующую дню обращения. После сверки данных и сдачи документации остается ждать телефонного уведомления о поступлении вычета или наличии замечаний, которые надлежит устранить.

Процедура оформления налогового вычета

Как уже говорилось выше, для того, чтобы получить возврат уплаченного НДФЛ единовременно за год, необходимо обратиться в налоговую инспекцию по месту жительства приобретателя недвижимости.

Необходимы будут следующие документы для получения налогового вычета при покупке квартиры:

  1. Декларация по форме 3-НДФЛ. Декларация представляет собой документ, который отражает сведения о налогоплательщике, в том числе сумму выплаченного подоходного налога, профессиональные, стандартные и социальные налоговые вычеты, личную информацию. Документ может быть составлен как от руки на бланке декларации, так и электронно, с использованием специального программного обеспечения. Следует отметить, что ошибки и неточности в декларации являются основанием возвращения документов налогоплательщику без предоставления ему вычета.
  2. Справка о доходах налогоплательщика по форме 2-НДФЛ. Данный документ выдается по месту работы. Справка содержит сведения о годовом доходе лица, исчисленного и удержанного подоходного налога, и заверяется подписью бухгалтера и руководителя организации, печатью юрлица.
  3. Копии правоустанавливающих документов на купленное жилье: свидетельство о государственной регистрации права, договор купли-продажи, договор ипотеки или иного займа (для возврата уплаченных процентов по ипотеке).
  4. Копии документов, подтверждающих факт оплаты налогоплательщиком приобретенной квартиры: приходных ордеров, платежных поручений, кассовых чеков, выписок из лицевых счетов по погашению кредитов и займов. Расписка о передаче денег, составленная между физическими лицами должна быть нотариально удостоверена.
  5. Заявление на возврат НДФЛ. Данный документ можно заполнить непосредственно на бланке в налоговой инспекции. В заявлении также указываются банковские реквизиты, на которые будет перечислена суммы вычета.

Если квартира является совместной собственностью супругов, то дополнительно могут потребоваться копия свидетельства о регистрации брака и письменное соглашение между супругами о распределении суммы налогового вычета.

Указанный пакет документов передается налоговому инспектору. С даты передачи бумаг ИФНС вправе проводить проверку законности права предоставления вычета в течение 3 месяцев. По истечении данного срока налогоплательщик получает уведомление о получении возврата или отказе в его получении. При положительном решении деньги перечисляются по указанным в заявлении реквизитам.

В случае если избрана схема, согласно которой подоходный налог не будет удерживаться ежемесячно из заработной платы, в ИФНС должны быть представлены следующие документы:

  1. Заявление на получение вычета;
  2. Документы, подтверждающие право на получение возврата: договор купли-продажи жилья, свидетельство о государственной регистрации права, платежные документы.

С момента подачи данных бумаг уведомление в предоставлении вычета или отказе в нем будет выдано налогоплательщику в течение 30 дней. После истечения данного срока и при положительном решении ИФНС уведомление о предоставлении вычета предъявляется работодателю, на основании которого не будет удерживаться подоходный налог в пределах лимита установленной законом суммы.

Информация о том, как получить налоговый вычет при покупке квартиры с образцами всех документов имеется как в любом подразделении ИФНС, так и на официальном интернет-сайте налоговой службы.

При заполнении всех документов очень важно не допустить ошибок и неточностей, представить всю необходимую информацию в полном объеме. Как правило, значительные затруднения вызывает порядок заполнения декларации по форме 3-НДФЛ

Любые неточности, как и неполный пакет документов, являются основанием для отказа в получении вычета. Такой отказ не исключает повторного предъявления документов, однако, повторно предъявленная декларация также подразумевает повторную 3-месячную проверку сведений в ней указанных.

Поэтому составление 3-НДФЛ следует доверить специалисту. Кроме подготовки декларации юрист может оказать следующие услуги:

  • подготовка пакета документов для получения возврата;
  • расчет суммы вычета;
  • представительство в налоговых органах;
  • обжалование решения ИФНС в отказе в предоставлении вычета.

Заполнение декларации и подготовка пакета документов требует знаний налогового и финансового законодательства, основ бухгалтерского учета. Любая ошибка или неточность влечет отказ в получении вычета.

Нюансы, которые необходимо знать

Несмотря на то что для оформления и получения НВ требуется произвести не так уж и много действий, все же следует учитывать некоторые аспекты при продаже земельного надела. К ним относятся:

  1. В первую очередь, требуется для себя определить, что будет выгоднее. Ведь можно либо получить налоговый вычет, обозначенный 1 миллионом рублей, либо же снизить сумму дохода при совершении сделки на сумму расходов, связанных с этим объектом недвижимости.
  2. Отчисляемый налог для граждан Российской Федерации составляет 13%, а вот для тех, кто не является резидентом государства, подоходный налог будет составлять 30%.
  3.  Если земельный участок был куплен до 31.12.2015 года, на него еще распространяется законопроект о неуплате подоходного налога за владение им более 3-х лет. Недвижимость, приобретенная уже 01.01.2016, должна находиться в собственности не менее 5 лет.
  4. Кроме этого, законодательством во избежание махинаций предусматривается, что при продаже также должна обозначаться и кадастровая стоимость участка. Это обусловлено тем, что налоговый вычет можно получить либо по продажной цене, либо по его кадастровой стоимости. При этом сумма сделки не должна быть меньше кадастровой стоимости, умноженной на коэффициент, который оставляет показатель 0,7.
  5. Налоговый вычет при продаже участка земли кому-то из родственников не является законным.
  6. Сумма НВ полностью возлагается на физическое лицо, которое осуществляет продажу участка земли, который находится в его собственности менее 5 лет.
  7. Следует учесть, что некоторые физические лица располагают возможностью получить дополнительное право на снижение налогообложения. Дело в том, что можно воспользоваться льготами, а именно: если имеется инвалидность или человек имеет звание Героя России, а также таким правом обладают участники ВОВ и Герои Советского Союза. При наличии таких видов привилегий можно уменьшить сумму налога до 10 000 рублей.

Во втором случае цена продажи участка должна равняться или быть чуть ниже цены покупки, тогда при сделке продавец не получает дохода, соответственно, и не платит подоходный налог. Данный вычет применим, если стоимость по договору не будет существенно отличаться от кадастра.

Поскольку государство предоставляет такое право, им обязательно нужно пользоваться. С развитием электронных услуг бумажная волокита сведена к минимуму, и оформление льгот не занимает много времени и сил.

Расходы, компенсируемые из бюджета

Налоговые вычеты, по состоянию на 2016 год, можно получить при совершении следующих денежных трат:

  1. При покупке готовой квартиры, земельного участка или частного дома, либо при строительстве, в том числе на долевом принципе, объекта недвижимости.
  2. При уплате банковского вознаграждения в качестве процентов по ипотеке при покупке недвижимого имущества, либо кредитовании в целях рефинансирования имеющихся неисполненных обязательств.
  3. За образовательные услуги любой разновидности от детского сада до аспирантуры, как за себя, так и в отношении детей или близких родственников (братьев, сестер).
  4. При расходах на медицинские услуги, в том числе лечение зубов, дорогостоящие операции/процедуры и покупку полиса добровольного медицинского страхования.
  5. Если при лечении покупаются лекарственные препараты, имеющиеся в перечне, утверждённом постановлением Правительства РФ от 19.03.2001 № 201, при условии выписки рецепта лечащим врачом.
  6. При внесении платежей в негосударственные пенсионные фонды или в виде добровольного страхования в ПФ РФ.
  7. При осуществлении благотворительной деятельности, в том числе внесении пожертвований организациям религиозных культов.

Ограничение по срокам

Законодательством РФ установлен перечень денежных трат граждан, которые может компенсировать возврат подоходного налога, если своевременно были оформлены и поданы в налоговую инспекцию по месту обитания требуемые документы, в том числе заявление и декларация по форме 3-НДФЛ. Своевременным считается обращение за компенсацией текущих затрат в сроки, номинально не превышающие три года с момента их совершения, а практически не более, чем за 32 месяца от даты, когда поданы документы. То есть, в апреле 2016 года можно подать декларацию на возврат подоходного налога в интервале с августа 2013 года, что обуславливается инерцией системы, составляющей не более 4 месяцев при стандартной процедуре рассмотрения заявлений граждан.

Сроки давности, в которые возможен возврат подоходного налога за приобретение недвижимости, в том числе квартиры или участка земли, не имеют ограничения, но период расчета суммы возмещения не должен быть более продолжительным, чем три последние года на дату формирования декларации 3-НДФЛ.

Минимальные сроки от совершения расходов до возможности заполнения и подачи декларации не лимитированы, то есть заполнить образец и подать его в территориальную налоговую службу, совершив покупку в 2016 году, можно еще до окончания отчетного периода, но возврат будет осуществлен не ранее первого квартала следующего года.

Налоговый вычет при приобретении дачи, садового дома

Однако максимальная цена квартиры не должна превышать 2 млн. При строительстве дома необходимо документальное подтверждение понесенных человеком расходов. Если жилье приобреталось с использованием средств ипотечного кредитования, то, помимо фактической стоимости недвижимости, человек может претендовать на налоговый вычет с переплаченных процентов по кредиту.

Однако сумма не должна быть больше 3 млн. Возврат подоходного налога при покупке дачи может быть осуществлен, если с момента сделки купли-продажи прошло не более трех лет.

В этот период гражданину нужно обратиться в ФНС для получения налогового вычета. Можно ли получить налоговый вычет за платный детский сад? Смотрите тут. Условия Для получения возврата гражданину нужно будет обратиться в ФНС по месту прописки. Возможность использовать налоговый вычет при покупке дачи существует только у официально трудоустроенных граждан, достигших совершеннолетнего возраста и регулярно вносящих НДФЛ. Право подобной компенсации дается человеку один раз в жизни и может распространяться только на один объект.

Вычет зависит от размера стоимости садового участка и дачного домика. Есть возможность получить налоговый вычет и у пенсионеров вне зависимости от их трудоустройства. Если такой гражданин работает официально, ему будет возвращен процент от подоходного налога за текущий период времени. Если официальное трудоустройство отсутствует, процент НДФЛ будет рассчитываться, исходя из прошлого периода работы гражданина

Для получения вычета важно, чтобы дача относилась к определенной категории земельных участков: для ЛПХ ; для дачи

Налоговый вычет включает в себя сумму, потраченную на приобретение дома и земельного участка, на котором расположен дом. Если участок земли предназначен для возведения жилой недвижимости, возврат можно получить после того, как будет построен дом. Правовое регулирование Перед обращением в налоговую службу, эксперты советуют ознакомиться с положениями действующего законодательства.

Процесс предоставления вычетов регулируют статьи 78 и 220 НК РФ. Налоговый вычет при покупке дачи Если стоимость земельного участка и дома превышает 2000000 рублей, то лучше их оформить отдельно.

При этом будет лучше, если собственниками выступают разные лица. Это позволит получить возврат каждому гражданину. Если стоимость обоих объектов укладываются в 2000000 рублей, то в договоре купли—продажи лучше записать земельный участок с домом. Для получения налоговой компенсации необходимо:.

Виктор Васильевич Бычков Лучший совет7 февраля 2013, 17:19 3 1 Смешались в кучу кони, люди… Если продают дачу, значит она в собственности. Если документов о собственности нет, то и «купить» Вы ее не сможете и уж тем более, приватизировать.

Раньше налоговый вычет можно было получить при покупке дачного дома, теперь — нет. Он распространяется только на покупку жилых домов или земельных участков, на которых будет в дальнейшем построен жилой дом. Материнским капиталом Вы воспользоваться не сможете, т.

Ипотечные программы накладывают серьезные ограничения на покупку земельных участок и загородных строений. Материнский капитал использовать возможно, но все будет зависеть от условий продажи объекта. Приватизация заканчивается 1 марта 2012 года, поэтому приватизировать при всем желании уже не удастся. Времени не хватит. Как и на каких условиях. Григорий Астафьев 7 февраля 2013, 18:03 В свидетельстве о о государственной регистрации права об этом указывается.

Также в техническом паспорте. По земле смотрите статус и назначение использования. Игорь Бoaчев 7 февраля 2013, 18:33 1 1 На Дачу налоговый вычет не дадут.

Дают вычет на строения с назначением жилой дом, назначение жилое. В дачах пишут жилой дом назначение не жилое. Есть много програм помощи многодетным. Елена Федорова 7 февраля 2013, 18:55 0 1 Материнский капитал можно использовать при том что участок имеет статус ижс,у меня клиентка покупала. В принципе с небольшим бюджетом тоже можно подобрать себе дом в деревне.

Можно ли вернуть 13 процентов с покупки дачи. Подоходный налог взимается с доходов каждого работающего человека и равняется 13%.
ВИДЕО ПО ТЕМЕ: Возврат процентов по ипотеке за несколько лет: как рассчитать налоговый вычет

Получение вычета в случае смены места работы или реорганизации работодателя

Нередко встречается ситуация, когда налогоплательщик, получив уведомление о праве на вычет для конкретного работодателя, меняет место работы.

Все что нужно – принести обновленную справку о доходах, а также заново заполненную налоговую декларацию.

Если налоговая инспекция требует снова подать полный пакет документов, то это прямое нарушение прав заявителя. Как правило, документы оформляются в конце года, в котором заявители получают остаток в зависимости от того, сколько денежных средств было перечислено в качестве подоходного налога. Читайте, кому положены и как оформить ежемесячные денежные выплаты на этой странице.

До этого рассматривалась ситуация получения остатка через налоговую инспекцию, однако, если заявитель решит получить остаток по месту работы, документы стоит подавать в начале каждого года.

Инфо

На предыдущие годы право не распространяется.

Вычет имеет срок давности, но в течение года его можно оформить в любое время.

Имущественный налоговый вычет — льгота, на которую имеет право любой гражданин, который выплачивает в бюджет 13% от своего дохода. Это может быть человек, который работает, пенсионер, вышедший на пенсию не раньше, чем 3 года назад

При этом не важно, полный рабочий день работает гражданин или просто несколько часов в день

В последнем случае важно заполнить 3 НДФЛ. Если документы подавать через работодателя, то заполнение налоговой декларации не потребуется

Необходимо подавать документы в отдел кадров или в бухгалтерию.

Внимание

Купить квартиру у мамы или сестры можно, но вычет по такой сделке получить нельзя. Даже если вы честно отдали маме деньги за квартиру, в вычете точно откажут

Добросовестность тут не поможет — это уже проверено в Верховном суде.

Скрыть покупку у взаимозависимых лиц нельзя: налоговая проверит родство по общим базам.

Если взаимозависимость есть не между родственниками, а по другим причинам, потом разберутся и потребуют вернуть деньги.

Для налоговой теща — это не мама. Так что по сделке с мамой вычет не дадут, а по сделке с тещей можно получить. У своего брата купить квартиру для вычета нельзя, а у брата жены — можно.

Дальше думайте сами.

Письмо Минфина от 13.07.2015 № 03-04-07/40094

Взаимозависимыми могут быть не только близкие родственники, но и другие люди, которые могли повлиять на условия и результат сделки.

Кто может вернуть налог

Для возврата подоходного налога есть два основных условия:

Официальное трудоустройство, чтобы работодатель подавал декларацию о подоходном налоге, или индивидуальное предпринимательство по общей системе налогообложения (индивидуальные предприниматели, отчитывающиеся о доходах по упрощенной системе налогообложения, возврат налога не получат, потому что не платят налог по ставке 13%);

За время отчетного периода необходимо тратить деньги на покупку имущества, оплату учебы или лечения, добровольное страхование или благотворительность (поскольку с них налог уплачивается во второй раз, эта сумма и возвращается).

«Если вы ИП и платите, например, за обучение ребенка, а ваш супруг или супруга — наемный сотрудник и платит подоходный налог, то стоит перевести деньги на его/ее счет и оплачивать обучение с него. Супруг/супруга сможет получать стандартный вычет по доходам до 350 тысяч рублей в год. Таким образом можно вернуть часть денег в семейный бюджет», — советует создатель программы «Домашняя Бухгалтерия» Keepsoft Павел Козловский.

Рассчитывать на возврат подоходного налога могут женщины, находящиеся в декретном отпуске, но только после выхода на работу или за период до ухода в декрет, если имущество было приобретено до этого момента. При этом, если суммы, заработанной между покупкой и уходом в декрет, недостаточно, то оставшуюся часть можно дополучить по возвращении на работу после отпуска по уходу за ребенком.

Имущественный налоговый вычет предоставляют даже иностранцам — резидентами РФ, официально живущим и работающим в России более 183 дней в году.

Если у вас есть официальный доход, но по каким-либо причинам в определенные месяцы года не было заработной платы, облагаемой налогом, то вычет все равно получить можно.

«Если вы не получали заработок целый год, то и о налоговом вычете речи идти не может. Откажут в налоговом вычете и за земельный участок, если он пустует, на нем только хозпостройки или нет жилых строений, оформленных в собственность», — отмечает юрисконсульт компании «Мой Семейный Юрист» Олеся Обижаева.

Можно ли второй раз получить налоговый вычет за покупку квартиры и ипотеку

То есть любой человек, оформлявший налоговый вычет с 2001 по 2014 год, больше на него права не имеет. За исключением ситуации, если квартира оплачивалась целиком, а сейчас покупатель берет жилье в ипотеку: тогда повторно подать заявку на налоговый вычет можно.

Приобретая квартиру в ипотеку, ее будущий владелец несет значительные материальные затраты. Но ведь обычно после въезда в долгожданное жилье хочется его сделать удобным и комфортным, проведя не менее дорогостоящий ремонт. Да, и новая обстановка обойдется не дешево.

Ограничение по времени нахождения в России не устанавливается для командированных за границу представителей органов власти и местного самоуправления, а также российских военнослужащих, проходящих службу за рубежом.

На каждый из перечисленных видов вычетов может претендовать только то физическое лицо, которое является гражданином РФ или иностранным поданным и выплачивает в казну государства подоходный налог.

Если речь идет об оформлении ипотечного кредита, 13% будут возвращены и от суммы основного долга, и от общей суммы процентов, которые начисляются банком по ипотечному кредиту.

Поскольку с 2016 года прекращена выдача свидетельства о государственной регистрации права собственности, вместо него налогоплательщик вправе в качестве подтверждающего документа представить выписку из Единого государственного реестра прав на недвижимое имущество и сделок с ним (ЕГРП).

Максимальная сумма льготы при покупке недвижимости – 260 тыс., по ипотеке к возврату подлежит большая сумма, по нашим расчетам – 390 тыс., что в 1,7 раза превышает величину выплат по единоразовому расчету.

Если жилье было приобретено по договору мены с доплатой, это не является поводом для отказа в получении имущественного вычета, поскольку Налоговым кодексом не запрещен такой вариант приобретения жилья.

Добавить комментарий