Правовой портал

Как вернуть 13 за автошколу

Как получить вычет

^

Для того чтобы воспользоваться своим правом на налоговый вычет по расходам на оплату обучения, налогоплательщику необходимо:

1

Заполнить налоговую декларацию (по форме 3-НДФЛ) по окончании года, в котором была осуществлена оплата обучения.

2

Получить справку из бухгалтерии по месту работы о суммах начисленных и удержанных налогов за соответствующий год по форме 2-НДФЛ.

3

Подготовить копию договора с образовательным учреждением на оказание образовательных услуг, в котором указаны реквизиты
лицензии на осуществление образовательной деятельности (при отсутствии в договоре реквизитов лицензии необходимо предоставить ее копию),
а в случае увеличения стоимости обучения – копию документа, подтверждающего данное увеличение, например, дополнительное соглашение
к договору с указанием стоимости обучения.

4

Если производилась оплата обучения собственного или подопечного ребенка, брата или сестры, необходимо
дополнительно предоставить копии следующих документов:

  • справка, подтверждающая очную форму обучения в соответствующем году (если этот пункт отсутствует в договоре
    с образовательным учреждением на оказание образовательных услуг);
  • свидетельство о рождении ребенка;
  • документы, подтверждающие факт опекунства или попечительства – договор об осуществлении опеки или попечительства, или договор об осуществлении попечительства над несовершеннолетним гражданином, или договор о приемной семье (если налогоплательщик
    потратил деньги на обучение своего подопечного);
  • документы, подтверждающие родство с братом или сестрой (если оплачивалось обучение брата или сестры).

5

Подготовить копии платежных документов, подтверждающих фактические расходы налогоплательщика на
обучение (чеки контрольно-кассовой техники, приходно-кассовые ордера, платежные поручения и т.п.).

6*

Предоставить в налоговый орган по месту жительства заполненную налоговую декларацию с
копиями документов, подтверждающих фактические расходы и право на получение социального налогового
вычета по расходам на обучение.

*В случае, если в предоставленной налоговой декларации исчислена сумма налога к возврату из бюджета, вместе с налоговой декларацией необходимо подать в налоговый орган заявление на возврат НДФЛ в связи с расходами на обучение.

Сумма излишне уплаченного налога подлежит возврату по заявлению налогоплательщика в течение одного месяца со дня получения налоговым органом такого заявления, но не ранее окончания камеральной налоговой проверки ().

Вычет при обращении к работодателю

1

Написать заявление на получение уведомления от налогового органа о праве на социальный вычет. Письмо ФНС России от 16.01.2017 № БС-4-11/[email protected] «О направлении рекомендуемых форм».

2

Подготовить копии документов, подтверждающих право на получение социального вычета.

3

Предоставить в налоговый орган по месту жительства заявление на получение уведомления о праве на социальный вычет с приложением копий документов, подтверждающих это право.

4

По истечении 30 дней получить в налоговом органе уведомление о праве на социальный вычет.

5

Предоставить выданное налоговым органом уведомление работодателю, которое будет являться основанием для неудержания НДФЛ из суммы выплачиваемых физическому лицу доходов до конца года.

При подаче в налоговый орган копий документов, подтверждающих право на вычет, необходимо иметь при себе их оригиналы для проверки налоговым инспектором.

Какую сумму можно вернуть

По нормам Налогового кодекса часть уплаченных средств в местный бюджет в виде НДФЛ, составляющего 13%, можно вернуть при своевременной оплате за обучение в лицензированной автошколе. Не имеет значения на основании какой формы обучения происходил процесс:

  • дневная;
  • очная;
  • вечерняя.

Основанием для возврата налога в нашей стране будет документ (оригинал), подтверждающий факт оплаты. Сумма, из которой предполагается делать вычеты, не должна по закону превышать 50 000 руб. для каждого опекуна или ребенка.

В общей сумме могут быть затраты на медицинские услуги, взносы в пенсионный фонд, а также на независимую оценку квалификации. Например, когда гражданин в один год лечился на 100 тыс. руб., а также учился в автошколе на 30 тыс. рублей, то вычеты может получить не со 130 тыс. руб., а только со 120 тыс. руб.

Если такая максимальная сумма является для гражданина существенной, то он может отправляться в налоговую для своевременного заполнения декларации 3-НДФЛ

Важно не пропустить налоговый период

Положительный опыт возврата НДФЛ

Я уже имею положительный опыт возврата НДФЛ с сумм, уплаченных за обучение, лечение, добровольное страхование жизни, а также на покупку недвижимости.
Особых трудов это не составило.

Обращаюсь в налоговые Октябрьского и Промышленного районов г. Самары с 2010 года по 2017 год.

  • Первое, что нужно сделать — это взять справку по форме 2-НДФЛ в бухгалтерии организации, где вы работаете, также можно взять справки из всех организаций, где вы получали зарплату за отчетный год, этим вы увеличиваете сумму налога, возможную для возврата: возврат могут сделать только в пределах суммы удержанного у вас и уплаченного налога (эта сумма указана в справке 2-НДФЛ, а если их несколько — их суммы).
  • Второе — собираете комплект документов для подачи в налоговую инспекцию, делаете копии документов, если возвращаете по обучению: свое свидетельство ИНН, паспорт, договор с образовательным учреждением, его лицензию, квитанции об оплате. Подлинники документов берете с собой в НИ, копии им сдаёте, по паспорту — лучше сделать копии всех листов, даже пустых.
  • Третье — заполняете декларацию по форме 3-НДФЛ (бланки можно взять заранее в НИ, они бесплатны или найти и распечатать в Инете), я делаю 2 экземпляра — второй остается у меня с отметкой инспектора и датой сдачи документов в НИ.
  • Теперь несете весь комплект в НИ по своему месту жительства, сдаете в окошко инспектору; запишите телефоны, по которым рекомендуют звонить для получения информации о проверке вашей декларации (срок указывают 3 месяца, на деле раньше — месяца 1,5-2).
  • Нужно ещё открыть счет в Сбербанке, если у вас его ещё нет (другие банки НИ не приветствуют), на который должны перечислить деньги, этот счет вам может пригодиться на следующие годы и для прочих целей. Потом вы получите из НИ по почте уведомление о проведенной проверке ваших документов и возможной сумме возврата налога или можете сразу прийти в НИ и забрать уведомление. Прийти нужно с заявлением (бланк можно купить в первый приход в НИ, стоит рублей 3-5), я делаю копию уведомления на всякий случай, а подлинник с заявлением и копией вкладной книжки Сбербанка (это не обязательно) сдаете уже только в другой кабинет в НИ.

Вот и все, деньги после этого приходят быстро.
Кстати, декларации можете сдавать за 3 последних года, ориентируетесь на даты ваших платежей, ну и, конечно, если есть НДФЛ за этот год.

Это общая схема действий, но бывают индивидуальные нюансы в зависимости от конкретной ситуации. Удачи!

С уважением Валерий Сынтин.

Правила предоставления налогового вычета за обучение в автошколе

Для получения водительского удостоверения необходимо отучиться в автошколе, то есть получить образовательную услугу, которая предоставляется на платной основе. Российское налоговое законодательство предусматривает возврат части денежных средств, уплаченных за обучение.

Нередко компетентность обычных граждан оставляет желать лучшего, в результате чего возможность возврата налоговых взносов утрачивается. А, если посчитать, эта сумма может колебаться от полутора до трех тысяч рублей.

Данные денежные средства можно вернуть вполне законно и довольно не сложно.

Претенденты на компенсацию и правовая база вопроса

В статье 219 Налогового Кодекса РФ есть информация на данную тему. Там говорится, что работающий гражданин, который регулярно платит налог на доход с физического лица в местный бюджет, имеет право возместить часть уплаченных средств в виде социального налогового вычета.

За год уплаты налогов получается некая сумма, в ее рамках выделяется определенное количество денежных средств, равное 13% от цены на образовательную услугу, полученную гражданином.

Есть возможность потребовать компенсацию за свое собственное обучение, за образование своего ребенка в возрасте до 24 лет или подопечного до 18 лет.

Образование детей должно проводиться только на очной основе в учреждении с лицензией.

Для предоставления компенсации нужны специальные документы, которые станут подтверждением фактической оплаты услуг. Сумма, из которой будет произведен вычет, не должна превышать 50000 рублей на каждого из детей для обоих опекунов или родителей вместе.

Порядок получения

Для налогоплательщика, получавшего образовательные услуги лично, сумма будет гораздо выше – 120000 рублей, однако сюда, кроме обучения, будут входить еще и расходы на лекарственные препараты, взносы в негосударственный пенсионный фонд, добровольное пенсионное страхование и т.д.

Другими словами, если в отчетном периоде гражданин обучался в автошколе и оплачивал себе операцию, то налоговый вычет будет произведен с общей суммы, не превышающей 120 тысяч. При подаче заявления на компенсацию можно самостоятельно выбрать, какие расходы должны быть учтены.

Данное возмещение денежных средств не полагается:

  • если обучавшийся в автошколе не является резидентом России, то есть продолжительность его проживания в стране не достигает 183 дней за последний год.
  • в случае оплаты обучения предприятием, где числится работник.
  • при оплате образовательных услуг средствами материнского капитала, который в свою очередь налогом не облагается.
  • если прибыль гражданина – это дивиденды, денежный приз или другой выигрыш. А на них 13%-ная налоговая ставка не распространяется.

Список документов

Данная денежная компенсация предоставляется налогоплательщику, если он обратился не позднее трех лет после перечисления средств за образовательные услуги в конкретное учреждение.

Конечно, государственному органу потребуется документальное подтверждение всех действий заявителя.

Осуществление выплаты возможно после предоставления таких бумаг:

  • письменного заявления гражданина в налоговый орган о предоставлении налогового вычета за обучение в автошколе;
  • справки 3-НДФЛ, то есть декларации на доходы физического лица за истекший год, заполненная по всем правилам;
  • справки 2-НДФЛ из бухгалтерии с места работы гражданина с описанием всех уплаченных налогов за истекший период;
  • копии договора на обучение в автошколе;
  • копии лицензии данного учреждения, подтверждающей, что оно вправе оказывать соответствующие образовательные услуги;
  • платежные документы (чеки, квитанции), подтверждающие оплату по факту;
  • свидетельства о рождении детей, в случае желания возмещения налогового вычета за их обучение, то есть документальные доказательства родственных связей;
  • подтверждения права на попечительство при обучении несовершеннолетнего подопечного.

В качестве альтернативы постоянным очередям в налоговой можно выбрать отправку пакета документов заказным письмом – так гораздо быстрее и удобнее.

Ответ из государственной службы придет довольно скоро, к тому же более подробную и интересную информацию можно почерпнуть на сайте налоговой службы.

Рассмотрение заявления в соответствующем налоговом органе будет длиться около полугода, затем следует подтверждение инспектора о соблюдении гражданского права. Наконец, долгожданный вычет будет перечислен на указанный заявителем счет.

Отказ в данном случае возможен, если в процессе оформления бумаг были нарушены некоторые условия.

Правила получения налогового вычета за обучение рассмотрены в следующем видеосюжете:

Налоговый вычет за обучение в автошколе

Наше налоговое законодательство позволяет сэкономить на обучении в автошколе. Для тех, кто уплачивает подоходный налог в бюджет (13%), Налоговый кодекс дает возможность вернуть часть потраченных денег за ряд услуг и покупок, в том числе и за обучение в автошколе.

Какой размер налогового вычета, есть ли срок давности по налоговому вычету, можно ли получить вычет за обучение в автошколе своих детей, какие документы для этого нужны? Давайте ответим на все эти вопросы.

В каких случаях можно рассчитывать на налоговый вычет?

Налоговый вычет можно получить за расходы, произведенные в последние 3 года. Т.е. срок давности для возврата 3 года.

Для этого нужно быть налогоплательщиком, регулярно уплачивающим 13% со своих доходов, будь то зарплата, доход индивидуального предпринимателя, это неважно. Вычет можно получить:

Вычет можно получить:

  • за собственное обучение в автошколе;
  • за обучение своих детей в возрасте до 24 лет при условии, что договор на оплату услуг автошколы и платежный документы оформлены на Ваше имя;
  • за обучение детей, находящихся под вашей опекой. Условие: договор и платежные документы на Ваше имя.

Очень важно: автошкола должна иметь действующую лицензию на образовательную деятельность (на момент Вашего обучения в ней)

Размер вычета за обучение в автошколе

За каждый год вернуть можно 13 % от стоимости обучения, но не более 15 600 рублей. Еще эта сумма ограничена суммой уплаченного Вами подоходного налога, если он был меньше 15 600 рублей, то и на эту сумму можно не рассчитывать. Тогда размер вычета лишь в пределах уплаченного Вами налога с доходов.

Обучайтесь хоть каждый год на разные категории прав, и каждый год Вы сможете вернуть себе до 15 600 рублей от стоимости обучения.

Но учтите, что предельная сумма расходов на обучение, с которых возвращается 13%, это 120 тыс. рублей. И если Вы еще и за учебу в ВУЗе получаете налоговый вычет, то сумма возвращаемого вычета все равно не превысит 15 600 рублей за год.

Выше приведенный пример касается вашего собственного обучения. При обучении детей максимальный размер вычета 6 500 рублей, т.к. максимальный расход на образование в этом случае 50 000 рублей.

Документы для налогового вычета за собственное обучение в автошколе

  1. Налоговая декларация по форме 3-НДФЛ. Она заполняется в году, следующем за годом расходов на обучение. Справку 3-НДФЛ можно заполнить от руки или же в электронной программе, все это есть на сайте Налоговой службы вместе с инструкциями.
  2. Справка о доходах, о начисленных и уплаченных налогах с доходов за соответствующий год. Это всего лишь на всего справка из бухгалтерии по форме 2-НДФЛ.
  3. Копия договора об обучении в автошколе. Если в договоре не указаны реквизиты лицензии автошколы, то нужно представить заверенную копию лицензии. Взять ее в автошколе, думаю, проблем не составит.
  4. Копии документов, подтверждающие расходы на обучение в автошколе (чеки, квитанции, платежные поручения, приходно-расходные ордера и прочее).
  5. Заявление на возврат НДФЛ в связи с расходами на обучение. В заявлении указываем реквизиты банковского счета (счета банковской карты), на который нужно перечислить налоговый вычет.

Документы для налогового вычета за обучение в автошколе ребенка, брата, сестры

В дополнение к вышеперечисленным документам, в целях получения налогового вычета за обучение ребенка в автошколе, нужно приложить:

  • свидетельство о рождении ребенка или документы подтверждающие опекунство/попечительство;
  • свидетельство о браке (если договор обучение оформлен на другого супруга);
  • документы, подтверждающие родство с братом или сестрой (если Вами оплачивалось обучение брата или сестры).

Куда нести документы на налоговый вычет?

Документы на налоговый вычет за обучение в автошколе представляем в налоговый орган по месту жительства.

По Налоговому кодексу РФ (п. 6 ст. 78) после принятия положительного решения о предоставлении Вам социального налогового вычета в течение месяца должны перечислить сумму вычета, но не ранее завершения срока камеральной проверки (длится до 3 месяцев).

Пример расчета вычета за обучение в автошколе

Давайте прикинем с Вами, какую сумму можно вернуть за обучение на категорию В. Допустим, что заплатили 25 000 рублей за обучение в автошколе 2015 году. Собственный доход 216 000 рублей в год или 18 000 рублей в месяц (грязными), значит с зарплаты уплачено было 28 080 рублей налога. В этом случае можно рассчитывать на полный вычет до 15 600 рублей. Но это надо было два раза на водителя автобуса обучиться в Москве.

Рассчитываем: 25 000 *13% = 3 250 рублей. Пусть не такая уж и большая сумма, но на коммунальные платежи за однокомнатную квартиру хватит.

А о том, как еще сэкономить на обучении в автошколе читайте здесь.

www.avtogai.ru

Как оформить налоговый вычет

Закон предусматривает два варианта перечисления налогового бонуса. В первом случае участником процесса является Федеральная налоговая служба, а во втором варианте часть процесса происходит через работодателя. Разница скрывается в способах перечисления средств.

Предполагается, что налоговый вычет будет внесен за обучение в какой-либо автошколе через ФНС в виде единоразового перечисления на указанный заявителем банковский счёт. Если подключить предприятие, то с дохода гражданина предприятие не будет снимать НДФЛ до тех пор, пока не исчерпается сумма, предполагаемая для возврата.

Вне зависимости от выбранной методики потребуется сбор пакета документов. Когда процедура будет проводиться через ФНС, то заявитель должен выполнять такие шаги:

  • собрав нужные бумаги, потребуется обратиться в региональное отделение инспекции;
  • заполняется заявление установленного образца на получение бонуса, где указываются банковские реквизиты, по которым придет сумма;
  • ожидаем вердикт инспектора;
  • после вердикта средства поступят из бюджета на счёт гражданина.

Когда процесс проводится через предприятие, то алгоритм будет следующий:

  • подготовленный пакет документов взять с собой в отделение ФНС;
  • составить заявление о получении налоговой скидки;
  • дождаться от госоргана уведомления;
  • прийти за документом о выплате в отделение;
  • получаем заработанную сумму на счёт.

При проведении операций через предприятие, нет необходимости дождаться окончания налогового периода. Обращаться за компенсацией можно сразу после фактической оплаты.

Срок подачи документов

Гражданин вправе самостоятельно выбирать, каким способом он может получать компенсацию. Некоторые пользователи услуги стремятся вернуть суммы побыстрей, поэтому они подключают бухгалтерию своего предприятия. Таким образом, выгода очевидна – не нужно ждать окончания года и налогового периода, а вычет от автошколы станет поступать практически с ближайшего месяца.

Рассмотрение в ФНС может затянуться на 6 месяцев. Однако средний срок, как показывает практика, составляет 3 месяца в большинстве регионов. Стоит учитывать, что сумма выплаченных налогов за год гражданином может быть меньше начисленной компенсации. В такой ситуации придется ждать следующего года, чтобы государство вернуло деньги в полном объеме.

Какие документы нужны

Чтобы своевременно вернуть заплаченный налог, потребуются подтверждающие документы налогоплательщика. Кроме гражданского паспорта, необходимо будет предоставить заявление, которое заполняется после того, как прошли полностью обучение в автошколе. В нём указываются такие данные:

  • реквизиты органа, к которому обращаемся;
  • данные заявителя, среди которых полный адрес проживания, ФИО, контактный телефон, идентификационный налоговый код;
  • ссылка на статью 219 Налогового кодекса;
  • обязательно указывается дата и ставится подпись заявителя, который ожидает налоговый вычет.

Также обязательными документами являются:

  • правильно заполненная декларация 3-НДФЛ за предыдущий год, в которой желательно не допускать ошибок, иначе можно получить отказ;
  • справка формы 2-НДФЛ, которую необходимо получить в бухгалтерии предприятия, ведь в ней расписываются суммы за отчётный период, внесенные заявителем в бюджет;
  • копия лицензии автошколы;
  • копия договора о получении образования;
  • оригинальные платежные квитанции, подтверждающие понесенные затраты;
  • свидетельство о рождении ребенка, когда предполагается возмещение за детей;
  • документы об усыновлении/удочерении, если речь идёт о приёмных детях.

Рекомендуем посещать отделение ФНС персонально, чтобы убедиться в том, что все документы в порядке и пакет был принят в работу. Если нет такой возможности, то отправляйте все заказным письмом, в котором обязательно имеется опись всех документов и имеется возможность получить уведомление о получении.

Рассматривать пакет документов сотрудники имеют право до полугода. После положительного решения сумма придет на указанный в реквизитах банковский счёт.

Автошкола САМАРА

Автошкола «Самарского областного учебного комбината» (ЧОУ ДПО “СОУК”) была создана 15 августа 1997 года учредителем Самарской Областной  Организацией  Общественной Организации “Всероссийское Общество Автомобилистов”на данный момент АВТОШКОЛА “СОУК” имеет 28 классов в городе Самаре и Самарской области.

Обучение по новой методикеот 01.09.2016 

Обучение в любых районах города.

Для всех желающих получить качественное обучение действуют

специальные программы подготовки!!!

  • Возврат 13% от суммы обучения
  • Рассрочка без переплаты
  • Условия, которые подойдут только вам!
30 причин, по которым Вы должны обучаться в автошколе ЧОУ ДПО “СОУК”:
Качество1Опытный высококвалифицированный персонал
2Новые современные автомобили (иномарки и отечественные)
3Современные компьютерные классы для обучения
5Автотренажер
6Бесплатные свои автодромы в центре города(в р-не Центрального автовокзала), а также в р-не ЖД вокзала на ул. Горная 1.
7Индивидуальный подход к каждому ученику
8Зачет в автошколе максимально приближен к экзамену в ГАИ
9Высокий процент сдающих экзамен в ГАИ с первого раза
Имидж10Давно на рынке услуг – 17 лет
11Хорошие отзывы учеников
12Участие в общественных программах города и области совместно с ГАИ и Мин.образования по безопасности дорожного движения
13Активная работа с детьми, помощь в проведении и организации конкурсов районного, областного и Российского значения – таких как “Безопасное колесо”, “Юный Инспектор Дорожного Движения”
14Периодические публикации в прессе
15Работаем как с физическими, так и с юридическими лицами
Цена16Честность, отсутствие скрытых платежей
17Гибкая система скидок
18Удобные рассрочки в оплате за обучение
19Возможность оплаты по б/н рассчету или в кредит
20Для организаций есть возможность обучить своих сотрудников на более выгодных условиях (по бартеру, на других условиях скидок)
Услуги21Подготовка и переподготовка водителей автомобилей на все категории
22Подготовка по профессиям:

  • “Мастер производственного обучения”
  • “Преподаватель ПДД”
23Дополнительные услуги:

  • “Контраварийная подготовка”
  • ежегодная 20-ти часовая подготовка для водителей автопредриятий АТП – “техминимум”
  • прохождение медкомиссии в автошколе
Комфорт24Широкая сеть филиалов по области и отделений по городу – в удобном для Вас районе города
25Удобное время занятий, гибкий подход к каждому ученику
26Возможность выбора учебного автомобиля
27Возможность обучаться теории ONLINE через Интернет
28Помощь в формировании пакета документов для экзаменов в ГАИ
29Есть свой фотограф, который подготовит качественные фотографии для документов
30Сопровождение Вас до самого экзамена в ГАИ
Контакты:Полные реквизиты
Диспетчер: 8-960-80-80-444 т. 265-31-118-996-745-50-50
E-mail: Этот e-mail адрес защищен от спам-ботов, для его просмотра у Вас должен быть включен Javascript
Адреса филиалов и отделений
Заключить договор на оказание образовательных услуг:скачать файл
Мы в контакте:
Кликни на иконку транспортного средства – узнаешь подробнее

Как получить налоговый вычет

Для получения социального налогового вычета Вы должны предоставить в налоговую инспекцию по месту жительства следующие документы:

  • письменное заявление о предоставлении социального налогового вычета на обучение;
  • заполненную декларацию по налогу на доходы физических лиц (форма 3-НДФЛ) за истекший год;
  • справку из бухгалтерии по месту работы с суммой начисленных доходов и удержанных налогов за истекший год (2-НДФЛ);
  • копию договора на обучение;
  • копию лицензии образовательного учреждения на оказание соответствующих образовательных услуг;
  • платежные документы, подтверждающие факт внесения платы за обучение.
  • И, наконец, последнее – идти и выстаивать очередь в налоговой совсем необязательно, собранные документы можно выслать заказным письмом.

Более подробную информацию можно получить непосредственно в самой налоговой инспекции.

Список источников

  • www.nalog.ru
  • drivertip.ru
  • avtoshkola163.ru
  • pravapotr.ru
  • new-advocat.ru

Добавить комментарий